Podatki w Anglii – wszystko, co musisz wiedzieć!

Brytyjski system podatkowy jest złożony, ale swoje podatki w Anglii możesz oddać w ręce doświadczonych księgowych. I niemal o nich zapomnieć, skupić się na biznesie, sobie i bliskich. Nasze licencjonowane polskie biuro księgowe w Wolverhampton od ponad 15 lat wspiera przedsiębiorców w całej Wielkiej Brytanii – pomagamy założyć firmę, rozliczamy składki i podatki, doradzamy i reprezentujemy klientów przed HMRC. Naszym priorytetem jest Twoja pewność – poczucie bezpieczeństwa, spokój i czas na to, co najważniejsze.

Podatek w UK – usługi dla firm

Nie musisz znać wszystkich przepisów ani śledzić zmian w prawie. Możesz przekazać swoje sprawy podatkowe nam – wszystko Ci wyjaśnimy, w Twoim imieniu dopełnimy wszelkich obowiązków i formalności – zamkniemy rok rozliczeniowy w UK, zadbamy też o Twoje interesy: optymalizację podatkową (uwzględnimy progi dochodowe, ulgi, koszty). Obsługujemy prowadzących działalność gospodarczą – firmy LTD i samozatrudnienie (self employed) w UK, wspieramy też pracowników w zakresie zwrotów podatkowych.

Oferujemy m.in.:

• Stałą i kompleksową lub jednorazową obsługę księgową – możesz zlecić nam pojedyncze zadanie lub powierzyć wszystkie sprawy podatkowe w UK.
• Pomoc w rejestracji działalności gospodarczej w HMRC, Companies House, CIS i innych wymaganych urzędach/systemach.
• Rozliczenia roczne (Self Assessment) – przygotowanie i wysłanie zeznania podatkowego do HMRC.
• Zwroty podatku (tax refund) – sprawdzamy poprawność rozliczeń, ustalamy, czy przysługuje nadpłata, i składamy wniosek o zwrot w Twoim imieniu.
• Obsługę płac i ubezpieczeń (Payroll, PAYE, National Insurance) – rejestracja w systemie, naliczanie wynagrodzeń, przygotowywanie payslipów itp.).
• Doradztwo – w sprawach płacenia podatku w Anglii (Income Tax, Corporation Tax, VAT), kosztów uzyskania przychodu oraz dywidend i wysokości wynagrodzeń dyrektorskich z uwzględnieniem progów, ulg i zwolnień.
• Reprezentację przed HMRC – jako autoryzowany agent odpowiadamy na pisma, składamy korekty i wyjaśnienia, kontaktujemy się z urzędnikami w Twoim imieniu.

Znamy aktualne przepisy systemu podatkowego w Wielkiej Brytanii, śledzimy zmiany – przechodzimy w tym zakresie pozytywnie regularne kontrole, które pozwalają nam odnawiać licencję. Od 2009 roku przygotowaliśmy wiele tysięcy rozliczeń dla setek firm i osób samozatrudnionych. Pomagamy przedsiębiorcom z różnych branż, w tym budowlanej (CIS).

Skontaktuj się z nami i umów konsultację – pomożemy Ci uporządkować i zoptymalizować podatki w Wielkiej Brytanii, zyskać codzienny spokój, oszczędzić czas i pieniądze.

Podatek w UK ze specjalistą – od rejestracji firmy po deklarację

Wspieramy przedsiębiorców i samozatrudnionych, a także pracowników w całej Wielkiej Brytanii. Każdy nasz klient otrzymuje opiekę dostosowaną do swojej sytuacji – od rejestracji działalności, przez doradztwo i stałe prowadzenie księgowości, po pojedyncze operacje.

Podatki w UK dla osób samozatrudnionych (self-employed)

Pomagamy przejść przez cały proces założenia i rozpoczęcia działalności gospodarczej w Wielkiej Brytanii. Rejestrujemy przedsiębiorcę w HMRC, doradzamy przy wyborze kodów działalności (SIC codes), wskazujemy progi dochodowe i obowiązki podatkowe. Prowadzimy księgi przychodów i kosztów, przygotowujemy zeznania podatkowe (Self Assessment) i wysyłamy je do HMRC. Zajmujemy się także rejestracją do systemów VAT i PAYE, jeśli wymaga tego charakter działalności.

Obsługujemy samozatrudnionych z różnych branż; mamy duże doświadczenie m.in. we współpracy ze specjalistami z sektora CIS (Construction Industry Scheme) – pomagamy w zarówno rejestracji, jak i rozliczaniu kontraktów oraz płatności.

Podatki w Anglii dla spółek LTD (Limited Company)

Oferujemy pełne wsparcie administracyjno-podatkowe spółek LTD – od rejestracji w Companies House i HMRC, przez obsługę PAYE, po przygotowanie deklaracji. W imieniu klientów obliczamy Corporation Tax, rozliczamy koszty firmowe i pomagamy zaplanować wypłaty dywidend. Doradzamy w zakresie optymalnego wynagrodzenia dyrektora, aby w pełni wykorzystać dostępne ulgi podatkowe i kwotę wolną od podatku. Właściciel spółki nie musi się zajmować rachunkami, zestawieniami, raportami ani terminami – wszystkiego pilnujemy w jego imieniu i najlepszym interesie.

Pracownicy (employees)

Pomagamy również pracownikom etatowym w corocznych rozliczeniach i zamknięciu kwestii podatku po wyjeździe z Wysp, w tym weryfikujemy, czy wystąpiła nadpłata i czy naszemu klientowi przysługuje zwrot podatku w UK. Pomagamy także w złożonych sytuacjach – osobom, które często zmieniały pracodawców lub już wróciły Polski, aby uniknęły problemów z HMRC i odzyskały należne im pieniądze.

Doradztwo podatkowe i reprezentacja przed HMRC

Nie musisz dłużej samodzielnie tłumaczyć pism urzędowych ani zastanawiać się, jak odpowiedzieć na wezwanie z HMRC. Jako autoryzowany agent reprezentujemy naszych klientów przed brytyjskim urzędem skarbowym – możemy w Twoim imieniu kontaktować się z urzędnikami oraz składać wnioski, deklaracje, korekty i wyjaśnienia. Unikniesz błędów i stresu, zyskasz czas i spokój.

Dla naszych stałych klientów (z którymi mamy podpisaną umowę) prowadzimy nielimitowane konsultacje – wyjaśniamy przepisy, tłumaczymy decyzje HMRC i szukamy najkorzystniejszych rozwiązań. W razie potrzeby zapewniamy m.in. programy do fakturowania, ewidencji towarów i weryfikacji raportów, a także wzory dokumentów i formularzy.

Jeśli właśnie otrzymałeś(-aś) pismo z HMRC, nie czekaj – zgłoś się do nas. Wspólnie przeanalizujemy jego treść, znajdziemy rozwiązanie i przygotujemy odpowiedź.

Obsługa płac i ubezpieczeń

Poza kwestiami podatkowymi oferujemy pełną obsługę płac i ubezpieczeń dla firm zatrudniających pracowników w Wielkiej Brytanii. 

Rejestrujemy pracodawców i osoby zatrudnione w systemie PAYE, przygotowujemy miesięczne payslipy, raporty i roczne zestawienia przekazywane do HMRC. Naliczamy składki na ubezpieczenie społeczne (National Insurance), pomagamy w dopełnieniu obowiązków związanych z Auto Enrolment, czyli odkładaniem części wynagrodzenia na emeryturę.

Nasze biuro kontroluje aktualne terminy i wszelkie zmiany w systemie podatków w UK – Twoja firma działa zgodnie z przepisami i unika kar.

Jak wygląda współpraca z nami w zakresie podatków w UK?

Współpraca z nami jest prosta i przejrzysta. Na początku analizujemy Twoją sytuację i potrzeby i wspólnie ustalamy zakres obsługi – możesz zlecić nam pojedyncze rozliczenie podatku w UK albo stałą obsługę księgową. Możesz odwiedzić nas w naszym biurze, ale z większością klientów pracujemy zdalnie. Niezależnie od tego, w jakiej części Wielkiej Brytanii mieszkasz, skorzystasz z naszych usług bez wychodzenia z domu.

Nie wiążemy naszych klientów długoterminowymi umowami – współpracę możesz zakończyć w dowolnej chwili z tylko miesięcznym okresem wypowiedzenia i bez żadnych opłat. W ramach stałej obsługi zapewniamy nielimitowane konsultacje, potrzebne wzory i formularze oraz liczne bezpłatne materiały edukacyjne.

Zapraszamy!

Nadzór nad poborem i rozliczaniem podatków sprawuje HM Revenue & Customs (HMRC) – odpowiednik polskiego urzędu skarbowego. HMRC rejestruje podatników, przyjmuje deklaracje i korekty, kontroluje każde rozliczenie podatkowe w UK i wydaje indywidualne decyzje. 

Przedsiębiorcy rozliczają się w ramach różnych systemów podatkowych. Osoby samozatrudnione składają deklaracje w systemie Self Assessment, a spółki LTD – Company Tax Return (CT600) w ramach podatku Corporation Tax i sprawozdania finansowe do Companies House. Firmy zarejestrowane jako płatnicy VAT odprowadzają jeszcze podatek od towarów i usług, a pracodawcy rozliczają wynagrodzenia w systemie PAYE. Wszystkie te obowiązki są już w większości firm realizowane elektronicznie.

Rok podatkowy w UK – terminy i obowiązki

W Wielkiej Brytanii rok podatkowy trwa od 6 kwietnia do 5 kwietnia kolejnego roku. Po jego zakończeniu podatnicy mają obowiązek złożenia zeznania podatkowego: w wersji papierowej do 31 października, a online – do 31 stycznia. Spóźnienie skutkuje karami finansowymi naliczonymi przez HMRC. Samozatrudnieni i spółki muszą przechowywać dokumentację finansową przez co najmniej 5 lat po zakończeniu roku podatkowego.

Podstawą uniknięcia problemów z urzędem skarbowym w Wielkiej Brytanii są terminowość i prawidłowość rozliczeń.

Podatek dochodowy (Income Tax) w Anglii

Podatek dochodowy w Anglii (Income Tax) obejmuje większość dochodów osób fizycznych – z pracy, samozatrudnienia, dywidend, emerytury, oszczędności oraz wynajmu nieruchomości. W roku podatkowym 2025/2026 kwota wolna od podatku (Personal Allowance) wynosi 12 570 GBP. Dochód poniżej tej kwoty jest nieopodatkowany.

Po przekroczeniu limitu stosuje się trzy główne progi podatkowe, które w roku 2025/2026 wynoszą:

• Basic rate – 20% od dochodu 12 571–50 270 GBP;
• Higher rate – 40% od dochodu 50 271–125 140 GBP,
• Additional rate – 45% powyżej dochodu 125 140 GBP.

Dla osób o dochodach przekraczających 100 000 GBP kwota wolna od podatku stopniowo maleje – traci się ją całkowicie przy 125 140 GBP. Wysokość należnego podatku w UK zależy więc od całkowitego rocznego dochodu i dostępnych ulg, np. Marriage Allowance, Blind Person’s Allowance czy ulg związanych z dochodami z oszczędności i dywidend.

Brytyjski system pozwala też na drobne zwolnienia, np. do 1 000 GBP rocznie uzyskanego z drobnej działalności handlowej (Trading Allowance) lub z wynajmu nieruchomości (Property Allowance). Dochody powyżej tego limitu podlegają opodatkowaniu i należy je wykazać w rocznym zeznaniu podatkowym.

Corporation Tax – podatek dochodowy od osób prawnych

Corporation Tax to podatek dochodowy od osób prawnych, który płacą spółki LTD i inne podmioty prowadzące działalność gospodarczą w Wielkiej Brytanii. Obejmuje on zyski z działalności handlowej, inwestycji oraz sprzedaży aktywów z zyskiem (tzw. chargeable gains).

Od 1 kwietnia 2023 roku stawka Corporation Tax wynosi:

• 19% – dla firm o zysku do 50 000 GBP rocznie (small profits rate);
• 25% – dla zysków powyżej 250 000 GBP (main rate).

Firmy osiągające dochody pomiędzy tymi progami mogą korzystać z Marginal Relief, która stopniowo zwiększa efektywną stawkę podatku zależnie od poziomu zysku.

Spółki muszą samodzielnie obliczać, zgłaszać i opłacać podatek – HMRC nie wysyła rachunków, dlatego warto skorzystać z pomocy biura księgowego. Deklaracja roczna (Company Tax Return – CT600) składana jest po zakończeniu roku obrachunkowego. Wysokość podatku zależy od osiągniętych zysków, kosztów oraz przysługujących ulg i odliczeń.

Inne podatki w Anglii VAT

Trzecim filarem brytyjskiego systemu podatkowego jest VAT (Value Added Tax), czyli podatek od towarów i usług, który obejmuje większość produktów i usług sprzedawanych przez firmy zarejestrowane w HMRC. Obowiązek rejestracji w systemie i rozliczenia VAT w UK powstaje, gdy obrót firmy z ostatnich 12 następujących po sobie miesięcy przekroczy 90 000 GBP (dane z roku podatkowego 2025/2026), chociaż przedsiębiorcy mogą przystąpić do systemu dobrowolnie także przy niższych dochodach.

W Wielkiej Brytanii obowiązują trzy główne stawki VAT (rok podatkowy 2025/2026):

• standardowa – 20% (dla większości towarów i usług);
• obniżona – 5% (np. energia dla gospodarstw domowych, foteliki dziecięce);
• zerowa – 0% (m.in. podstawowe artykuły spożywcze, ubrania dziecięce).

Niektóre transakcje, jak usługi finansowe czy sprzedaż/zakup nieruchomości są zwolnione z VAT.

Zarejestrowane firmy mają obowiązek doliczać VAT do swoich cen, prowadzić ewidencję podatku naliczonego i należnego oraz składać kwartalne deklaracje do HMRC. Jeśli podatek naliczony przewyższa należny, urząd zwraca różnicę.

Dywidendy, zyski kapitałowe i inne formy dochodu

W Wielkiej Brytanii opodatkowaniu podlegają nie tylko dochody z pracy czy działalności gospodarczej. W zakres Income Tax lub odrębnych podatków wchodzą również dywidendy, zyski kapitałowe (Capital Gains), przychody z inwestycji czy wynajmu nieruchomości. 

Sprzedaż aktywów z zyskiem podlega natomiast Capital Gains Tax, którego wysokość zależy od rodzaju majątku i łącznych dochodów.

Różne źródła dochodu mogą wymagać osobnych deklaracji – aby uniknąć błędów i nadpłat, należy je prawidłowo ująć w rozliczeniu.

Najczęstsze błędy podatników w UK

• Spóźnienie ze złożeniem zeznania podatkowego – każde opóźnienie oznacza karę finansową od HMRC.
• Nieprawidłowe dane w deklaracji – błędne kwoty przychodów lub kosztów wymagają korekty, mogą też spowodować kontrolę z HMRC.
• Nieaktualne dane w HMRC – każda zmiana adresu, statusu zawodowego lub formy działalności wymaga zgłoszenia.
• Pominięcie jakiegoś źródła dochodu – np. dywidendy, odsetek czy pracy dodatkowej.
• Nieprzechowywanie dokumentów – brak rachunków i potwierdzeń może uniemożliwić udowodnienie kosztów.
• Samodzielne rozliczanie bez znajomości przepisów – prowadzi do nadpłat lub zaległości podatkowych.
• Błędne rozliczenie w systemie VAT lub PAYE – niewłaściwe raportowanie lub nieodprowadzenie składek w terminie.

Jeśli masz wątpliwości dotyczące rozliczeń lub zasad systemu podatkowego w Wielkiej Brytanii, chcesz uporządkować dokumenty albo po prostu upewnić się, że Twoje podatki w UK są prowadzone prawidłowo – napisz lub zadzwoń do nas. Zapraszamy serdecznie!